出票人破产,手中的银行承兑汇票还能兑付吗?

出票人破产,企业收到 的银行承兑汇票是可以兑付的。

为什么出票人破产,但银行承兑汇票还可以兑付,主要源于银行承兑汇票是基于银行信用,如果出票人破产,不影响银行兑付行为,但多数情况下银行也没有损失。

我们知道,银行承兑汇票是由付款人委托银行开具的一种延期支付票据,票据到期时银行具有见票即付的义务,票据最长期限为一年,票据在期限内可以进行背书转让。

一、银行对银行承兑汇票的兑付责任

1、一般情况下,大企业和银行喜欢向供应商付款时,开具银行承兑汇票,但银行承兑汇票也属于银行的授信业务,不是什么企业都可以开具银行承兑汇票。如果企业在银行对企业的授信额度已经没有了,那么企业也没有办法开具银行承兑汇票。

也就是很多的中小企业向银行申请开具银行承兑汇票也不是很容易的。

2、银行承兑汇票的开具需要银行信用担保,也就是兑付保证。因此银行对委托开具银行承兑汇票的单位有一定要求,也就是银行对资信状况差、经营规模和业绩一般的企业,一般会要求企业存入开具银行票据金额等值的保证金;银行对一些资信状况好、经营规模和业绩优良的企业,银行则要企业存入票据金额30%或50%的保证金。

3、申请开具银行承兑汇票的企业存入的保证金只有银行承兑汇票到期时才可以解付,也就是返给出票人,如果银行代出票人兑付了这部分票据的金额,则银行会扣收这部分保证金;另外对于保证金不足的部分,银行也会通过资产抵押、股权质押和信用担保的方式来降低自身的风险。因此银行即便是进行了刚性兑付,那么资金损失很少,甚至没收损失。

二、收到银行承兑汇票企业的风险控制。

1、收到银行承兑汇票的企业,在收到银行承兑汇票时,一定要认真审查票面和背书,以及出票银行,是否有瑕疵,或非正规银行承兑汇票等,因为按照《票据法》的规定,如果银行承兑汇票的持有人是以欺诈、偷偷盗或者胁迫取得的等问题,兑付银行是会拒绝兑付银行承兑汇票的。

2、有的民营银行为了扩大业务规模,对申请开具开具银行承兑汇票企业审查的不严,对出票人的授信和保证金要求的限度较低,当出现出票人无法兑付需要银行兑付时,银行或许会提出各种理由不予兑付的情形发生。

总之,出票人破产,持票人手中的银行承兑汇票是可以兑付的。但持票人在收到银行承兑汇票时,应认真审查收到的票据,避免在兑付时出现问题。

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2021年1月16日